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出纳员主要负责什么工作

2022-06-30 11:53:36 15阅读 常识
正确回答工资报销:除了经济业务上的款项支出,员工的报销款和工资的发放同样也必须由出纳操作。管理资金:对资金的收付管理,是出纳最基本的工作内容。保管物品:正常来说,一家企业的重要资料和物品都会交由出纳来管理,例如印章的存放,合同的整理等。入账处理。货币资金核算:办理现金收付,按规定收付款。往来结算:建立清算制度。
出纳员主要负责什么工作

出纳员主要负责什么工作

1、工资报销

除了经济业务上的款项支出,员工的报销款和工资的发放同样也必须由出纳操作。一般情况下,需要报销的员工会填写费用报销单,交给出纳进行审核。出纳审核无误后会计进行复核,经过批准方可对费用进行报销。而发放工资时,人事部门会将工资发放的金额列表交给出纳人员,同样经过出纳和会计的审核后,才可以对工资进行发放。

2、管理资金

其实所谓的出纳,从字面可以看出其大意:出即支出,纳即收入。所以对资金的收付管理,是出纳最基本的工作内容。但是随着经济的发展,出纳的工作已经不单纯是现金的收付了,额外还有承兑汇票的背书,支票的签付等。所以经济业务上的款项往来,是出纳每日必须要完成的工作。

3、保管物品

正常来说,一家企业的重要资料和物品都会交由出纳来管理,例如印章的存放,合同的整理等。而且这些东西都会锁在保险柜中,方便随时取用。所以保险柜钥匙出纳千万要妥善保管,万不可丢失。

4、入账处理

每个月月末,不单单是会计人最忙碌的时候,同样也是出纳人员最忙的时候。出纳人员到月末,需要把自己经手的每笔业务,录入系统中,其中包括:收款结算单,付款结算单和转账结算单。根据业务的实际情况,选择相应的现金业务和票据业务。全部处理完毕后,需要对余额表和银行流水进行核对,找出差异后,制成余额调节表进行处理。

5、货币资金核算

①办理现金收付,严格按规定收付款项。

②办理银行结算,规范使用支票,严格控制签发空白支票。

③登记日记账,保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证,逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账,并结出余额。

④保管库存现金,保管有价证券。对于现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺。

⑤保管有关印章,登记注销支票。

⑥复核收入凭证,办理销售结算。

6、往来结算

①办理往来结算,建立清算制度。

②核算其他往来款项,防止坏账损失。

出纳需要考什么证

做出纳需要考会计从业基础证书,所以还是需要考证的。因为出纳也是会计人员当中的一种,因此想要从事出纳工作,就必须要持证上岗。要想从事出纳工作必须要满足岗位要求才可。

一、出纳的任职要求

1.必须要具备会计以及财务相关专业以上的中专学历,并且要具备会计从业资格证书。

2.了解国家财经政策以及相应的会计和税务法规,并且还要熟悉银行的结算业务。

3.熟练使用各种财务工具以及电脑办公软件,并且具有良好的职业操守和严谨的工作作风。

4.在工作当中善于处理流程性的业务,并且还要具备良好的学习能力。

5.工作要做到细致有耐心,并且还要有着很强的责任感,以及良好的沟通能力和团队协作精神。

二、报考会计从业资格证的条件

1、必须要坚持原则,并且具有良好的道德品质。

2、遵守国家的法律法规。

3、具备一定的会计专业知识和相应的操作技能。

4、热爱会计工作,并且可以做到秉公办事。

出纳和会计的区别

会计是负责会计核算、政府采购管理、固定资产管理、预算外资金管理、财政票据管理、工资管理、医药费报销等工作的岗位;

出纳是负责日常资金收支、银行票据保管等工作的岗位。在同一单位内,会计和出纳不能由同一人担任。

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